Mengenal Piutang Usaha & Cara Tepat Mengelolanya

Table of Contents

Piutang usaha adalah salah satu hal yang tidak terhindarkan dalam bisnis. Pahami pengertian, jenis, dan cara mengelolanya di sini!

Selain kewajiban berupa hutang usaha, setiap bisnis yang melayani penjualan kredit tentunya juga punya aset di kategori piutang usaha. Meski lumrah dimiliki, tetapi piutang usaha adalah aset yang belum sepenuhnya menjadi milik Anda. Ini karena bentuknya masih terutang.

Pemilik bisnis wajib memahami dan mengelola piutang dengan baik agar tidak mengganggu operasional maupun profit perusahaan.

Definisi Piutang Usaha

Piutang usaha adalah kategori aset lancar pada catatan keuangan perusahaan yang terjadi karena ada transaksi kredit. Artinya barang atau jasa sudah terjual dan dicatat sebagai pendapatan, namun uangnya masih belum dibayar oleh pelanggan.

Faktur penjualan atau faktur terutang biasanya menjadi acuan untuk piutang usaha. Selain data penjualan berupa nama barang, jumlah, dan nominal hutang, dalam faktur ini juga tercatat tanggal jatuh tempo. Ini adalah tanggal di mana pelanggan perlu melunasi atau membayar hutangnya pada perusahaan.

Jadi, secara umum piutang usaha di sisi perusahaan adalah utang bagi pelanggan. Lalu bagaimana pengaruh piutang usaha terhadap bisnis yang kamu kelola?

1. Risiko Kredit Macet

Piutang usaha memang termasuk dalam aset lancar. Namun, jumlah atau nominalnya masih berbentuk kredit atau terutang.

Perusahaan belum menerima dalam bentuk uang sehingga posisinya masih 50:50 untuk cash flow. Ketika piutang terbayar, maka kas bertambah. Sementara saat piutang tak tertagih, maka beban yang bertambah. Risiko inilah yang membuat beberapa perusahaan menghindari penjualan secara kredit.

2. Beban Transaksi Bertambah

Penjualan kredit atau piutang usaha mengharuskan Anda untuk membuat invoice dan mengirimnya ke pelanggan. Belum lagi ada proses untuk follow up ketika tagihan mendekati jatuh tempo. Ini akan menimbulkan biaya tambahan dibandingkan transaksi tunai.

3. Penjualan Meningkat

Di luar risiko tadi, penjualan kredit bisa meningkatkan volume penjualan secara keseluruhan. Artinya pendapatan juga akan meningkat sehingga keuntungan juga bertambah sehingga perusahaan lebih berkembang.

4. Kepuasan dan Loyalitas Pelanggan Bertambah

Sementara itu, pemberian layanan kredit untuk proses pembelian juga dapat meningkatkan loyalitas dan kepuasan pelanggan. Pelanggan merasa dipercaya dan diberikan kemudahan untuk berbelanja.

Jenis-Jenis Piutang

Sama halnya dengan utang usaha, piutang juga terdiri dari beberapa jenis yang penggunaannya tidak sama. Ada piutang yang terkait dengan kegiatan operasional harian perusahaan, ada yang tidak. Berikut adalah penjelasan singkat mengenai jenis-jenis piutang:

1. Trade Receivable (Piutang Usaha)

Ini adalah tagihan perusahaan kepada pembeli atau pihak lain atas barang dan jasa yang diberikan. Rata-rata bisnis berjenis B2B menggunakan jenis piutang usaha ini.

Jadi, perusahaan menjual barang atau jasa secara kredit ke pelanggan dengan termin pembayaran tertentu. Selain bisa meningkatkan cash flow saat terbayar, piutang usaha juga sebagai cara untuk menjaga hubungan baik dengan pelanggan.

Biasanya, pelanggan dengan track record pembayaran yang bagus akan mendapat kredit melalui piutang usaha ini untuk membeli produk. Semakin baik track record, biasanya perusahaan berani memberikan kredit lebih besar.

2. Non Trade Receivable (Piutang Non Usaha)

Piutang jenis ini asalnya dari transaksi penjualan barang dan jasa yang tidak termasuk dalam aktivitas operasional perusahaan. Contoh paling mudah dari piutang non usaha adalah pinjaman dari perusahaan terhadap karyawan.

Biasanya beberapa perusahaan menyediakan layanan pinjaman atau kasbon untuk karyawannya. Selain itu, contoh lainnya adalah klaim asuransi yang belum cair atau terbayar.

3. Notes Receivable (Piutang Wesel)

Ini adalah surat perjanjian atau surat berharga dari kreditur kepada debitur. Surat ini menjadi bukti bahwa debitur perlu melakukan pembayaran dengan nominal tertentu sesuai dengan tanggal termin yang disepakati di awal perjanjian.

Berbeda dengan piutang lain, piutang wesel mengharuskan peminjam memberi jaminan. Jadi, ketika pinjaman tidak dilunasi maka jaminan akan diambil.

Melalui piutang wesel ini, perusahaan bisa memperoleh pendapatan tambahan dari bunga dan biaya administrasi. Dalam pencatatannya di laporan keuangan, pinjaman dengan termin lebih dari satu tahun akan masuk dalam kategori piutang jangka panjang.

Cara Mengelola Piutang yang Efektif

Menurut ACA (Association of Credit and Collection Professionals) sistem manajemen piutang usaha dalam perusahaan yang dikelola dengan baik bisa meningkatkan rasio penagihan sampai 27%. Hal inilah yang seharusnya membuat setiap perusahaan mengelola piutangnya dengan baik.

Anda bisa mengikuti cara-cara di bawah ini untuk pengelolaan yang lebih efektif dan efisien:

1. Buat Kebijakan Kredit yang Tepat

Mengelola piutang usaha dengan tepat bisa Anda mulai melalui pembuatan kebijakan yang tepat. Contohnya adalah penetapan jangka waktu pembayaran, jumlah minimal pembelian, hingga prosedur penagihan.

Saat aturan-aturan terkait penjualan kredit atau piutang usaha dibuat dengan sebaik mungkin, maka ini bisa membantu mengurangi risiko piutang tidak tertagih. Staff perusahaan yang bertugas di divisi penjualan dan penagihan juga bisa lebih optimal dalam bekerja.

2. Buat Daftar Kredibilitas Pelanggan

Sebaiknya perusahaan membuat daftar pelanggan yang diperbolehkan melakukan pembelian kredit. Daftar ini bisa membantu mengurangi resiko kredit macet karena piutang tidak tertagih.

Indikatornya bisa Anda lihat dari riwayat pembayaran pelanggan dan juga durasi waktu pelanggan menjadi pembeli di perusahaan.

3. Fokus atau Utamakan Penjualan Tunai

Piutang tak tertagih bisa mengganggu bisnis cash flow perusahaan. Apalagi jika jumlahnya besar. Anda bisa mengurangi risiko ini dengan meniadakan penjualan kredit.

Fokus saja pada penjualan tunai agar pendapatan dan kas bertambah di waktu yang sama. Risikonya, jumlah pelanggan mungkin tidak sebanyak perusahaan yang memberlakukan penjualan kredit. Ini karena tidak sedikit pelanggan yang tertarik membeli tanpa modal terlebih dahulu.

4. Arsipkan Bukti Piutang dengan Baik

Pencatatan dan pengarsipan menjadi dua hal penting dalam pengelolaan keuangan, khususnya penjualan kredit. Dalam transaksi ini, perusahaan sudah kehilangan barang atau jasa yang berpindah tangan ke pembeli. Namun, hasil penjualan masih berbentuk piutang, bukan uang tunai.

Untuk mencegah hal-hal yang tidak diinginkan seperti pelanggan yang kabur atau counter attack tidak melakukan pembelian, maka perusahaan perlu bukti. Bukti ini bisa diperoleh dari faktur penjualan, surat perjanjian, dan lain sebagainya. Pastikan untuk mengarsip dan menyimpan bukti piutang dalam beberapa salinan.

5. Buat Alur Penjualan Kredit yang Jelas

Transaksi penjualan kredit perlu dilakukan dalam alur yang jelas untuk meminimalisir kesalahan seperti salah harga, salah kirim, atau tagihan yang berbeda. Alur yang jelas juga bisa membantu karyawan untuk menjalankan tugasnya dengan mudah.

Misalkan pelanggan A melakukan pembelian kredit dan tanggal jatuh tempo akhir bulan ini. Dua minggu sebelum jatuh tempo, perusahaan bisa mengingatkan sehingga resiko piutang terbayar lebih besar.

Percepat Pertumbuhan Bisnis, Permudah Pembayaran Pelanggan, Kelola Transaksi dengan Efisien – semua bisa dengan DOKU Payment Gateway

Proses bisnis yang tak kalah penting adalah memastikan pelanggan dapat membayar dengan mudah, cepat, dan aman. Di sinilah DOKU hadir sebagai solusi payment gateway yang berfungsi memproses pembayaran secara real-time, menyediakan beragam metode pembayaran, serta mengotomatisasi konfirmasi transaksi tanpa proses manual. Sebagai payment gateway Indonesia pertama dan terlengkap secara lisensi, DOKU menyediakan 45+ metode pembayaran, mulai dari kartu, transfer bank/Virtual Account, QRIS, e-wallet, minimarket, paylater, direct debit, bank digital, dan metode lainnya yang memudahkan berbagai jenis pelanggan. DOKU telah dipercaya oleh lebih dari 300.000 merchant dari berbagai skala dan jenis bisnis, dengan biaya yang hanya dikenakan untuk transaksi yang berhasil dan seluruh sistem diawasi langsung oleh Bank Indonesia.

✅ Belum punya halaman pembayaran di website atau aplikasi bisnis? Gunakan DOKU Checkout, halaman pembayaran siap pakai yang langsung terhubung ke payment gateway tanpa perlu membangun sistem dari awal.

🛒 simak lebih lanjut bagaimana DOKU Checkout membantu bisnis Anda

✅ Sudah punya halaman pembayaran dan ingin kontrol penuh atas UI/UX di website atau aplikasi bisnis? Pilih DOKU Direct API untuk fleksibilitas maksimal dalam menyesuaikan tampilan dan alur pembayaran sesuai kebutuhan bisnis Anda.

🌐 simak lebih lanjut bagaimana DOKU Direct API membantu bisnis Anda

✅ Belum memiliki website, tapi ingin tetap menerima pembayaran? Manfaatkan DOKU Digital Catalog, katalog produk instan yang bisa langsung menerima pembayaran hanya dengan satu tautan siap digunakan dalam hitungan menit.

📋 simak lebih lanjut bagaimana DOKU Digital Catalog membantu bisnis Anda

✅ Menggunakan platform e-commerce seperti Shopify, Magento, atau WooCommerce? Aktifkan pembayaran dengan mudah menggunakan DOKU Plugin, solusi praktis tanpa coding. Instal, konfigurasi, dan sistem pembayaran siap digunakan.

⌨️ simak lebih lanjut bagaimana DOKU Plugin membantu bisnis Anda

✅ Sering bertransaksi lewat WhatsApp, Instagram DM, email, atau media sosial? Gunakan DOKU Payment Link untuk mengirim tautan pembayaran langsung ke pelanggan agar mereka bisa membayar dengan cepat dan praktis.

🔗 simak lebih lanjut bagaimana DOKU Payment Link membantu bisnis Anda

✅Ingin proses pembayaran langsung di WhatsApp Business dengan alur otomatis? Pilih DOKU PayChat, solusi pembayaran end-to-end di WhatsApp dengan chatbot otomatis—mulai dari pemilihan produk, konfirmasi, hingga pembayaran berhasil. Lebih cepat, konsisten, dan scalable untuk volume chat yang tinggi.

📈 simak lebih lanjut bagaimana DOKU Paychat membantu bisnis Anda

✅Butuh solusi pembayaran fleksibel untuk online dan offline? Gunakan DOKU QRIS dengan dukungan QR dinamis dan statis, termasuk cross-border acceptance yang memungkinkan wisatawan dari Malaysia, Singapura, hingga Thailand membayar langsung menggunakan metode pembayaran dari negara mereka.

🌍 simak lebih lanjut bagaimana DOKU QRIS membantu bisnis Anda

‍

Jika Anda sudah siap menggunakan DOKU, Anda bisa langsung:

🔹 Melihat harga metode pembayaran di halaman harga DOKU

🔹 Mendaftar mandiri melalui halaman Self-Registrasi

🔹 Menghubungi tim sales untuk konsultasi atau bantuan di halaman Bantuan Sales

‍